简单理解可以看视频
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IFA 不算是新概念，但很多客户并不了解，而客户一旦了解都很希望参与，毕竟收益良多。

本文继续本站的作风，不求文章华丽，但求简单易懂。

复杂概念案例开场

Tom先生拥有一份收入稳定的职业，太太在家全职照顾两个可爱的孩子，这一切让他感到非常幸福。但Tom先生希望不要因为自己出现任何意外，让家人面临巨大风险，所以联系保险理财顾问决定购买大额人寿分红保险，经过和理财顾问详细了解，最终参加了IFA计划。

该计划是，连续20年，年保费3万，获得终身人寿保障几百万，而Tom先生实际每年需要做的是，

每年向保险公司缴纳保费3万刀，每年再从银行取回3万刀！

IFA原理

看到如上案例，您是否觉得，Tom先生参加IFA相当于白捡了一个巨额终身人寿保障，这是怎么回事儿呢？下面详细解释一下这个流程和各种成本（财务上涉及很多数学运算，不关注，看不懂，也不想装懂的可以忽略直接看结论）。

Tom先生实际应该付出的成本是20年，每年3万，也就是60万刀，才能结束购买该人寿保单。

IFA计划就是银行和保险公司合作，Tom先生购买完人寿保单后，该保单直接可以被当做“钱”也就是抵押品被银行认可，因为保单本身有巨额赔付且保单有自己不断复利增长的现金账户，这都让银行非常愿意接受保单作为抵押品。

所以Tom先生支付3万给保险公司后，即可从银行贷出这3万刀，代价是，只要不还回去这3万刀，就需要为此支付每年的1千刀利息（实际不到1千刀，为计算方便设定）。

再来算算参加IFA的投入成本吧，相当于

第一年， 缴纳3万，拿回3万，支付1000利息

第二年， 缴纳3万，拿回3万，支付本年3万的1000利息，加上年3万的1000利息

第三年， 缴纳3万，拿回3万，支付本年3万的1000利息，加上年3万的1000利息，加上上年3万的1000利息

第四年， 。。。

第五年， 。。。

这就是一个等比数列，20年保险缴费结束，Tom先生没有支付60万，而是累计支付利息

(1千+2千+3千。。。+20千) = 21万，只有实际的1/3

而那60万本金呢，Tom有两种方式处理

1， 不还了，等去世了，拿巨额赔偿金支付这60万，而利息由保单价值自己支付（这些概念有些绕，不清楚原理的可以咨询）。很多人选择这个，因为相当于21万赚取了几百万赔偿金，最后支付掉60万本金后依然还有很多留给后人，而且一辈子奋斗有了风险保障！

2， 还回去，咱不喜欢差人钱，也不喜欢再支付利息了。

选择这个方案的客户，一般是投资比较好的，用支付保险的保费做投资，投资收入很早就超过本金了。

假设Tom先生就是投资达人，每年投入平均可以税后赚取10%收益（不打诳语，不都是巴老先生，每年税后10%不低了）。

投资总收益 ： 3*(1+0.1)^19 + 3*(1+0.1)^18+3*(1+0.1)^17….+3 = 1,718,250

那么Tom直接还回去60万，小意思！

另外，3万还是那个3万，但是拿回的方式是贷款，穿了一个马甲，可以抵税的！！！是不是又赚了一笔。
尤其高收入，公司业主群体，将多余的钱放入IFA，不仅钱还是自己的，还能有保险，还能拿回再投资，还能减税！

IFA 总结：

最后来说说什么是IFA （Immediate Financing Arrangement）

字面官方翻译是“即时融资安排”，我理解就是快速贷款协议，保险公司保单就是能让您快速拿到贷款的关键字。

直接向银行贷款3万很难，买个保单再贷款反而容易了。3万还是那个3万，但白得一个保单！而且拿出的这笔钱套了一个“贷款”的马甲，所以还可以抵扣当年的税务。

IFA 的用途很多，除了如上描述的一份钱可以用两次达到潜在增长外。还是个人、企业避税、延税重要方案之一，因为保单内的现金价值增长，当年不扣税，且投入基本没有上限（相对TFSA,RRSP的上限规定），这方面内容较多，其它文章阐述。

一个人投资理财能力再强，最终目的也是自己消费和传承，如果在投资过程中始终有一个巨额且增值的人寿保障。不管实际盈利是否赚钱，这个目的都能最终实现！

IFA 实施：

IFA策略比普通保险略显复杂，但实施路径理清了就几个步骤：

1. 以个人或公司名义购买拥有现金价值的终身分红人寿保险；

2. 把保单作为抵押物从银行获得贷款；

3. 支付保单的保费；

4. 借回100%的保单现金价值或借出100%的保费（需要抵押物）；

5. 借款用于经营或投资目的，贷款利息可以抵税；

6. 每年重复步骤3-5，直至保费缴清；

7. 理赔时，理赔款先支付银行贷款，剩余理赔款留给受益人。

通过以上的操作，可以实现以下几大好处：

以小博大，很小的利息实现很大的保额资产，通过杠杆解决资产保值和免税传承的问题。
每年的现金价值或全部保费可以全额贷回，不占用现金流的使用，可用于投资和生产运营；
贷款可以选择偿还或不偿还，可以只还利息，贷款利率通常比后端杠杆要低，借款时间和还款时间非常灵活；
所付利息用于抵税（贷款须用于投资或经营）；一部分保险成本（NCPI）可以用于抵税（Loan Balance/Death Benefit*NCPI），进一步降低了贷款成本；
在公司保单框架下，大大提高了进入资本股息账户（CDA）的额度，可以以免税资本红利的形式分配给公司股东。
简单来讲，IFA策略就是用很少的利息从银行贷款来支付保费，获取资产增值和财富保障；同时将省下的保费做投资或者生产运营，获取更大收益，可谓借鸡生蛋，一举两得。